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带清单的红字发票怎么开

首先，开具红字发票不用开具清单，只要在发票清单选择第一个明细的商品名称，未税和税额和发票一致，一般情况税务只看金额。

因此，汇总开具的增值税专用发票如需开红字发票，《信息表》"开具红字发票内容"栏应按照所售货物、劳务、服务如实填写.现行增值税发票新系统不支持红字增值税专用发票附清单，所以如果是退回清单开票的正数发票，销售方在开票系统开具红字是没法开具红字清单的。

如果是部分红冲，购买方填写《信息表》"开具红字发票内容"栏应按照所售货物、劳务、服务如实填写就行了。

红字发票是做进项负数还是做进项转出

已认证的增值税专用发票因销货退回原因需开红票冲时由购方申请主管税务机关开具红字发票通知单然后交销方开具红字发票，只要申请开具了通知单不管是否销方是否开具红字发票均需按通知单上注明的税款作进项税转出，购方取得红字发票后不能再去认证否则将作两次进项转出。

红字发票什么时候做进项税转出

购买方开具红字信息表后，当月即使没有收到红字发票是需要做进项税转出的.(注意：前提是购买方真的已经开具了红字信息表的情况下，若没有就不需要做进项税转出.)

需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种：

购买方认证相符后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的;

购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的;

开红字发票的进项税是选不抵扣还是做进项税额转出

既然你说到抵扣，那么你就应该是购买方已经认证了，现在来申请红字.r购买方申请红字，在申请红字的当月做进项转出，申报的时候需要填写该数据，比对一致才行.红字申请单和收到销售方开具的销项负数发票一起做凭证。

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