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收款能冲销入账吗

关于这个问题，专家介绍说，要看你是用什么来冲销了。

1、用对方的货来冲销贷款，就通过往来科目进行结算，具体如下：借：原材料等(根据具体的货物决定)贷：应付帐款或应收帐款(根据你单位前期将该单位的往来挂帐科目)

2、退货冲减：借：应收帐款-某单位****元(红字)贷：主营业务收入-某产品****元(红字)应交税金-应交增值税-销项税****元(红字)(一般纳税人用，前提要有对方税务部门出具的退货证明，用以开具红字发票)

先收款后给发票如何记账？

收到款时作：借：银行存款贷：预收帐款-***等你开完发票再作一笔：如果不交增值税作：借：预收帐款-***贷：营业收入如果你交增值税：借：预收帐款-***贷：营业收入应交税金-应交增值税。

出纳记账软件如何使用客户预付款冲销应收款？

1在功能导航窗点击"往来管理"-》"应收款管理"打开应收款管理界面，在应收款管理内对同一个客户分别新增一条应收款记录，一条预付款记录，结销状态为"未结销"状态，已结销金额为0。

2在应收款管理界面工具栏有"收款结算"按钮，可以打开收款结算单对客户应收款/预付款进行收款结销。客户"生活超市"应收金额1000元，客户预付款1000元，在单据明细"本次结销金额"中，应收款输入正数，预付款输入负数，正负抵消，即可使用客户预付款冲销应收款。

3收款结算单单据审核之后，会更新应收款及预付款的结销状态，在应收款管理界面可以查看结销情况，刚刚新增的应收款及预付款记录结销状态已更新为"已结销"，此时未结销金额为0。

银行日记账收款多记了一次怎么冲销

例如：收款记在借方100元。

那么在借方做一笔-100，一正一副等于0就冲回多记的那一笔了。记住负数标个红色提醒是冲销。

会计做帐中用红字和蓝字代表的意思是什么

一、红字冲销是登记账簿过程中发生错误时的一种更正方法。由于会计上发生错误的具体情况不同，更正方法也不一样。一般有：划线更正法、红字更正法(又称红字冲消法)、补充登记法。

二、采用红字冲消法

1、在当年内发现填写的记账凭证：会计科目和金额同时写错时，填写一张与原记帐凭证相同的凭证，在摘要栏用蓝字注明"冲销某年某月某日第几号凭证"，金额用红字写，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明"更正某年某月某日第几号凭证"。

2、在当年内发现填写的记账凭证：会计科目没错，金额多写时，将正确数字与错误数字之间的差额另编一张凭证，在摘要栏内用蓝字写

明"冲销某年某月某日第几号凭证多记金额"，金额用红字写(正确与错误的数字差额)。

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